لماذا لا يساوي ربح الفندق ما في الخزينة؟
| Intagya ERP
لأن الإيراد يُسجَّل يوم يقيم النزيل حتى لو دفع لاحقًا، ومشتريات الموردين الآجلة تُحسب مصروفًا قبل أن تخرج نقودها، والدفعات المقدمة تدخل الخزينة قبل أن تصبح إيرادًا. ابدأ بالربح، واطرح غير المحصل، وأضف غير المسدد والدفعات المقدمة.
يقرأ المالك ربحًا جيدًا في التقرير، ثم يفتح الخزينة فلا يجد المبلغ. يتصل بالمدير، ويراجع الدفتر، ويبدأ الشك.
هذا لا يعني بالضرورة وجود خطأ. الربح والنقدية رقمان مختلفان.
ما الذي يفرق بين الرقمين؟
ليلة الإقامة تُحسب إيرادًا يوم يقيم النزيل، حتى لو دفع عند المغادرة أو دفعت عنه شركة بعد شهر. ومشتريات الموردين الآجلة تُحسب مصروفًا قبل أن تخرج نقودها. والعربون يدخل الخزينة قبل أن يصبح إيرادًا. وإذا كانت الشركة ستدفع لاحقًا، يحوّل المشرف الرصيد إلى حسابها قبل المغادرة، فلا يغادر نزيل وعلى حسابه رصيد مفتوح.
كيف أقرأ الفرق كل شهر؟
- ابدأ بالربح المحاسبي.
- اطرح الإيرادات غير المحصلة.
- أضف المشتريات غير المسددة.
- أضف الدفعات المقدمة عن حجوزات قادمة.
الناتج قريب مما تتوقعه من نقدية، وما يبقى بعد ذلك هو ما يستحق السؤال.
هل يعني الفرق أن هناك خطأ؟
ليس دائمًا. الفرق الطبيعي له سبب تستطيع تسميته: نزيل لم يدفع بعد، أو مورد لم تسدد له. الفرق الذي لا تعرف سببه هو الذي يستحق المراجعة.
وماذا عن فروق الورديات؟
الفرق الذي لا يُكتشف في يومه لا يُفسَّر بعد أسبوع. لذلك تُغلق كل وردية بعدّ كل وسيلة دفع، ويُكتب سبب الفرق قبل الإغلاق، ويصل مباشرة إلى لوحة المالك والحسابات.
لا تقارن الربح بالخزينة مباشرة. قارن الناتج بعد هذه الخطوات.
أسئلة شائعة
لماذا يُسجل الإيراد كل ليلة؟
لأن الإيراد يخص ليلة الإقامة التي بيعت فيها، فتصبح نتيجة الشهر صحيحة حتى لو امتدت الإقامة إلى الشهر التالي.
هل يعني إغلاق اليوم إقفال الحسابات؟
لا، إقفال الفترة قرار المحاسب، وإغلاق اليوم يرحّل إيراد اليوم فقط.
من يرى لوحة المالك؟
المالك ومدير الفندق فقط.
هل أنت مستعد لرؤية نظام IntagyaERP على أرض الواقع؟
احجز عرضًا توضيحيًا مع فريقنا، واعرض علينا طبيعة عملك، وشاهد النظام يعمل على سيناريو من شركتك أنت.
احجز عرضًا توضيحيًا